审计管理岗

一、根据工作安排，按照内控评价指引和审计工作规范，实施内控评价与风险管理评价项目；

二、根据工作安排，按照审计工作规范，对日常采购业务实施在线监督、现场监督和专项审计，对采购业务监督工作的优化与完善提出改进建议。

主要职责范围

一、内控评价

1.根据工作安排，实施内控评价项目，包括收集评价资料、开展业务访谈、审查评价资料、分析财务和经营数据、实施现场盘点和抽样检查、进行分析性复核等；

2.负责编制工作底稿、整理评价缺陷支持性证据等；

3.负责发出内控缺陷确认单，就内控缺陷与被评价单位进行沟通、确认；

4.负责汇总评价报告，协助完成报告报批工作；

5.负责归集和整理内控评价工作档案。

二、风险管理评价

1.根据工作安排，实施风险管理评价项目，包括收集评价资料、开展业务访谈、审查评价资料、分析财务数据、实施现场盘点和抽样检查、进行分析性复核等；

2.负责编制工作底稿、整理评价缺陷支持性证据等；

3.负责发出风险管理评价缺陷确认单，就评价缺陷与被评价部门/场站进行沟通、确认；

4.负责汇总评价报告，协助完成报告报批工作；

5.负责归集和整理风险管理评价工作档案；

6.上级交办的其他工作。

三、缺陷整改

1.负责审核整改计划的可行性、可操作性、可检查性及成本效益性等；

2.负责向CAR录入人反馈整改计划，确保CAR发出的及时性；

3.负责验证整改效果和完成情况；

4.负责对整改延期申请提出建议；

5.及时汇报整改工作进展情况及存在的问题等。

四、采购在线见证和采购现场监督

1.对公司采购启动请示进行审计监督；

2.对公司采购结果审批流程进行审计监督；

3.对公司合同（订单）推荐审批流程进行审计监督；

4.对公司合同变更或索赔流程进行审计监督；

5.根据监督重要性原则及需求部门实际需要，对采购工作开展现场监督；

6.负责报告采购监督工作中发现的异常事项；

7.负责跟进采购问题的整改落实情况；

8.负责对采购相关的审计咨询与见证问题进行回复。

五、采购管理专项审计

1.负责起草审计方案、收集审计资料、开展前期调查、进行风险评估；

2.负责起草审计通知书、组织召开预备会议；

3.负责根据审定的审计方案实施现场审计、沟通审计发现、组织召开结审会议、起草审计报告；

4.负责审计报告征求意见；

5.负责审计项目档案归档工作，确保审计档案完整、真实；

6.上级交办的其他审计工作。

六、审计整改

1.负责审核被审计单位提交的审计纠正行动计划，包括审核纠正行动计划的可行性、可操作性、可检查性及成本效益性等；

2.负责按时报送审计纠正行动改进计划，以便及时录入督办系统跟进问题整改；

3.负责验证被审计部门/场站是否按照批准的纠正行动计划完成整改，相关风险是否已得到控制，有关证据和支持性材料是否真实、完整；

4.负责审核被审计部门/场站延期整改的申请；

5.负责报告审计整改异常事项，并提出处理建议。

七、综合事务

1.参与编写岗位月报；

2.上级交办的其他工作。

专业技能

1.全日制大学本科及以上学历，会计、审计、财务管理、企业管理或其他相关专业；

2.熟练应用国际内部审计准则和中国内部审计准则；

3.熟悉公司治理、风险管理和内控相关知识；

4.理解一般会计准则和管理原则；

5.了解舞弊、信息技术知识；

6.熟悉公司政策、管理制度、业务流程、作业标准和管理实践；

7.了解国内外内部审计先进理念和行业发展趋势；

8.能够熟练应用excel、word、powerpoint、visio等常用办公软件。